Financial Flow Planning and Preparing budgets for insurance companies

العنوان           : تخطيط التدفقات المالية و

              وإعداد الموازنات بشركات التأمين

التصنيف         : تأمين

مكان الانعقاد    : القاهرة

المـــــدة          : 3 ايام

المستوى         : متقدم

مقدمة:

التحليل المالي هو معرفة كم حققت المنظمة من أرباح أو خسائر وكم هي قيمة المنظمة حالياً بناءاً على المعلومات الواردة في الميزانية العمومية ، و هو عبارة عن مقاييس لصحة المنظمة من الناحية المالية، يقوم هذا البرنامج التدريبي حول التحليل المالي واستراتيجية إدارة المخاطر، في ظل المعايير المحاسبية الدولية وتقنيات قياس الأداء المالي، للارتقاء بخبرات المشاركين ويهدف البرنامج التدريبي إلى تزويد المشاركين بالمهارات اللازمة لتحليل المعلومات المالية وإعداد الميزانيات، لمساعدة الإدارة في اتخاذ القرارات المالية والتعرف على الأساليب الخاصة بالتحليل،  وسيتم من خلال البرنامج التدريبي تعريف المشاركين على عدة محاور متخصصة منها التحليل المالي ومفهومه وأهميته، وأنواع التحليل المالي، بالإضافة إلى دور الحوكمة في مواجهة المخاطر المالية.

الإضافة العلمية للبرنامج:

 فى نهاية البرنامج يجب على المشارك أن يكون ملما بمايلى:

• فهم حساب الأرباح والخسائر وبيان الموازنة
• حساب تحليل النسبة لأغراض التحليل المالي
• إجراء تحليل التدفق النقدي
• فهم النظرة العامة لمعايير المحاسبة الدولية الحالية وعلم المحاسبة العالمية
• التعرف على تجاوزات المحاسبة
• إجراء خصم التدفق النقدي وتطبيقه على مواقف حقيقيةواقعي
• تحليل معلومات الإدارة
• إجراء تحليل المشروع وصافي القيم الحالية ومعدل

العائد الداخلي

• استخدام برامج الجدولة ومخاطر برنامج الجدولة
• تطوير نماذج التنبؤ من خلال استخدام برامج الإلكترونية.
• فهم المعلومات المالية الحديثة

المشاركون

• العاملين بالإدارات المالية

محتويات البرنامج:

الوحدة الأولى : التعامل مع المبادئ الأساسية

مقدمة في التحليل المالي

• اختلاف المصطلحات المحاسبية في المملكة المتحدة/الولايات المتحدة
• تحديد العلاقة بين التدفق النقدي والربح
• وضع نموذج تدفق نقدي متكامل
• التعرف على كل ما يتعلق بالنقد
• فهم العلاقة بين بيانات المحاسبة الرئيسية الثلاثة
• تمرين 1 -تمرين المصطلحات المحاسبية

المبادئ الأساسية لبيانات المحاسبة – حساب الأرباح والخسائر

• كيف تغير حساب الأرباح والخسائر على مدار 25 عاماً المنصرمة
• مراجعة تفصيلية لحساب الأرباح والخسائر بما في ذلك شرح جميع مصطلحات المحاسبة المهمة
• أنواع الربح – التجارة والأصول والأعمال التجارية
• المخزون، الاستهلاك (تناقص القيمة)، الفائدة التي تزيد عن رأس المال
• حصص الأقلية ودمجها
• البنود الاستثنائية والأساسية

المبادئ الأساسية لبيانات المحاسبة – بيان الموازنة

• مراجعة تفصيلية لبيان الموازنة بما في ذلك شرح جميع مصطلحات المحاسبة المهمة.
• فهم قائمة الأصول الثابتة.
• المحاسبة فيما يتعلق بالشهرة -ما هي؟
• الالتزامات والإجراءات المحاسبية المتعلقة بصندوق التقاعد.
• الدين والالتزامات الأخرى مثل الدين.
• الضريبة المؤجلة، الالتزامات العرضية

تجاوزات المحاسبة والتحديث

• تجاوزات المحاسبة العادلة
• التجاوزات الأساسية المتعلقة بجميع الأعمال
• مزيدٍ من التجاوزات المعقدة المتعلقة بالمجموعات الأكبر

الوحدة الثانية : تحليل التدفق النقدي ومشكلات المحاسبة

فهم التدفقات النقدية

• مراجعة تفصيلية لبيان التدفق النقدي
• تحليل التدفقات النقدية وتفسيرها
• تلخيص التدفقات النقدية لغرض التحليل
• دراسة الحالة – تلخيص التدفقات النقدية – يلخص المفوضون التدفقات النقدية لأغراض التحليل

تحليل التدفق النقدي

• المراحل الأربعة في دورة حياة أي مشروع تجاري (شركة)
• دراسة الحالة -دراسة أنماط التدفقات النقدية 
• التعامل مع عواقب ارتفاع قيمة الموجودات وانخفاضها
• دراسة الحالة -التدفقات النقدية لارتفاع قيمة الأصول وانخفاضها 

أساليب التحليل المالي – تحليل النسب

• أهداف تحليل النسب
• تطوير مهارات تحليل النسب
• الأنماط المختلفة للنسب
• ما مقدار المعلومات الموجودة في النسب؟
• قواعد النسب – تجنب الأخطاء الأساسية
• دراسة الحالة -استخدام النسب

المحاسبة العالمية في القرن الجديد

• نظرة عامة حول مجلس معايير المحاسبة الدولية
• الآثار المترتبة على مبادرة مجلس معايير المحاسبة الدولية
• نظرة عامة للمعايير الجديدة المستحدثة في السنوات الخمس السابقة

الوحدة الثالثة : الرياضة المالية وتحليل المشروعات

القيمة الزمنية للنقود

• القيم الحالية والمستقبلية
• تعريف معامل الخصم
• مارين – حسابات الخصم

صافي القيمة الحالية – تطوير المفهوم

• صافي القيمة الحالية واختلاف التدفقات النقدية المستقبلية
• المستحقات الدائمة والمستحقات السنوية
• تمارين – المستحقات الدائمة والمستحقات السنوية

تحليل المشروعات

• مقدمة في تحليل المشروعات
• وضع تنبؤات للتدفقات النقدية للمشروع
• تحديد مجالات الخطر الرئيسية

تقييم مشروعات الاستثمار الرأسمالي

• أساليب التدفّق النقدي المخصوم
• حساب المعدل الداخلي للعائد
• دراسة الحالة – ثمانية مشروعات

محاسبة التكاليف وتحليل نقطة التعادل

• التكاليف الثابتة والمتغيرة
• حساب التكاليف الحدية، الدمج وحساب التكاليف المعيارية
• دراسة الحالة – تحليل التباين
• يُراجع المفوضون تحليل التباين وينظرون في أسباب التباين المحتملة

الوحدة الرابعة : مهارات تحليل برنامج الجدولة

مقدمة في برامج الجدولة

• استخدام برامج الجدولة في تحليل الأعمال والتنبؤ
• مشكلة مخاطر برنامج الجدولة

مقدمة في التنبؤ باستخدام الحاسوب

• نظرة عامة حول عملية التنبؤ
• إنشاء نماذج مفيدة
• المبيعات والنمو الهوامش
• تحديد التكاليف
• توجيه التدفق النقدي
• دراسة الحالة

الوحدة الخامسة : دراسات الحالة

• دراسة الحالة – تحليل الأعمال
• دراسة الحالة – التنبؤ بالأعمال
• تطبيق عملى – العرض المالي من خلال استخدام جداول البيانات والأساليب المعتمدة على الرسم البياني.